Les 5 avantages de l’assurance-vie

L’assurance-vie est réputée pour sa polyvalence et ses multiples avantages, notamment fiscaux. Préparer sa retraite, protéger ses proches ou encore financer des projets personnels : l’assurance vie se révèle être un outil efficace et adapté à tous ces besoins. Explorons ensemble comment maximiser son potentiel.

1. Souplesse dans la gestion de l'épargne

L'assurance-vie vous permet de gérer votre épargne de manière flexible et adaptée à vos capacités financières. Vous pouvez opter pour un versement unique, des versements réguliers ou des apports ponctuels.

Un premier dépôt, le versement initial, est nécessaire pour activer votre contrat d'assurance-vie. Selon les contrats, le montant minimum peut varier. La possibilité de réaliser des versements programmés à intervalles réguliers (mensuels, trimestriels, annuels) est une manière efficace de construire votre patrimoine progressivement, sans y penser.

Vous pouvez également choisir de réaliser des versements ponctuels quand votre situation financière le permet. La plupart des contrats d'assurance-vie vous permettent de moduler le montant et la fréquence de vos versements.

2. Diversité des options d'investissement : des solutions financières adaptées à chaque profil

L'assurance-vie propose plusieurs supports d'investissement, permettant à chacun de personnaliser la répartition de son épargne. Les fonds en euros garantissent le capital et offrent une rémunération stable, idéale pour les investisseurs prudents. Les unités de compte*, quant à elles, peuvent offrir un potentiel de rendement plus élevé, mais vous exposent à un risque de perte. En combinant les deux types de supports, vous pouvez équilibrer à la fois le risque et le potentiel de rendement. Selon votre préférence, vous pouvez prendre en main la répartition de vos investissements ou bien déléguer la gestion de votre épargne à l’assureur.

*L’assureur ne s’engage que sur le nombre d’unités de compte, mais pas sur leur valeur ; la valeur de ces unités de compte, qui reflète la valeur d’actifs sous-jacents, n’est pas garantie mais est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.

3. Profiter des avantages fiscaux de l’assurance-vie

La fiscalité de l'assurance-vie offre des avantages significatifs qui peuvent améliorer le rendement net de votre investissement, surtout lorsque tout cela est bien planifié. Elle permet aussi de transmettre un capital à vos proches dans des conditions fiscales favorables.

Les avantages fiscaux en cas de rachat du capital

En cas de retrait, les produits des contrats d’assurance-vie sont soumis à l’impôt sur le revenu (IR) ou au prélèvement forfaitaire par l’assureur :
- prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) pour les produits des versements réalisés avant le 27/09/2017,
- prélèvement forfaitaire unique (PFU ou Flat Tax) pour les produits des versements réalisés après le 27/09/2017.

Après 8 ans de détention du contrat, les produits bénéficient d'un abattement annuel de  4 600€ pour une personne seule et de 9 200€ pour un couple soumis à imposition commune. Cet abattement s'applique à l’ensemble des rachats réalisés au cours d’une année au titre de tous les contrats de l’adhérent, et en priorité sur les revenus produits par les primes versées avant le 27/09/2017.
Les produits sont également soumis aux prélèvements sociaux.

La fiscalité en cas de décès

- Pour les primes versées avant le 70ème anniversaire de l'adhérent (article 990 I du CGI) : les sommes perçues par le bénéficiaire désigné sont soumises à un prélèvement forfaitaire de 20 % sur la part taxable jusqu’à 700 000 € et de 31,25 % sur la part taxable excédant cette limite. La part taxable est déterminée après application d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire.
Ces montants s’entendent pour l’ensemble des contrats assurant la même personne.

- Pour les primes versées après le 70ème anniversaire de l'adhérent (article 757 B du CGI) : les primes sont soumises aux droits de mutation par décès après application d’un abattement de 30 500 € réparti entre les différents bénéficiaires à titre gratuit au prorata de leurs parts, tous contrats confondus conclus par le même assuré.
Les produits sont également soumis aux prélèvements sociaux.

4. Accompagner de nombreux projets de vie

Grâce à sa souplesse et à sa fiscalité avantageuse, l'assurance-vie constitue une enveloppe permettant d'accompagner de nombreux projets de vie (études des enfants, retraite, achat de sa résidence principale, travaux...). 

5. Protection et transmission du patrimoine

L'assurance-vie est un outil stratégique pour la préservation de votre patrimoine et pour sa transmission dans des conditions fiscalement avantageuses. En effet, ces capitaux n’entrent pas dans l’actif successoral. Ils bénéficient donc des abattements et taux de taxation spécifiques au cadre de l’assurance-vie.