Auto-entrepreneur : comment préparer sa retraite ?

Le 06 Août 2021

Le passage à la retraite se traduit bien souvent par une perte de niveau de vie pour l’auto-entrepreneur s’il n’a pas pris ses dispositions pour la préparer. Dans ce cadre, l’assurance-vie présente de nombreux atouts.

La retraite des auto-entrepreneurs

Tout comme un salarié, l’auto-entrepreneur cotise pour sa retraite. Pour cela, il est affilié à la sécurité sociale des indépendants (SSI) s'il est artisan, commerçant ou profession libérale non réglementée ou à la caisse interprofessionnelle des professions libérales (Cipav) s'il exerce une profession libérale réglementée.
La validation des trimestres de retraite dépend du chiffre d’affaires annuel de l’auto-entrepreneur et des cotisations payées. Les conditions pour valider les trimestres sont différentes selon le type d'activité. Par exemple, en 2020, pour une activité de prestation de services, il faut avoir réalisé 2.412 euros de chiffre d'affaires net pour valider un trimestre. Si le chiffre d’affaires est égal à zéro, l’auto-entrepreneur ne paye pas de cotisation mais ne cumule pas de droits pour sa pension retraite.

Auto-entrepreneur : anticiper la perte de revenus à la retraite

Par conséquent, le passage à la retraite se traduit bien souvent par une perte de niveau de vie pour l’auto-entrepreneur s’il n’a pas pris ses dispositions pour la préparer. Pour cela, il est recommandé d’épargner régulièrement en vue de percevoir un revenu pour compléter la pension retraite. Dans ce cadre, l’assurance-vie présente de nombreux atouts.

Avec l’assurance-vie, l’épargne reste disponible à tout moment

L’assurance-vie permet à l’auto-entrepreneur d’épargner à son rythme et selon son budget. Il lui est possible de mettre en place des versements programmés afin d’étaler son effort d’épargne dans le temps et respecter sa capacité d’épargne. De plus, contrairement à certains produits d’épargne retraite, l’épargne reste disponible à tout moment : il est possible d’effectuer un rachat, total ou partiel, en cas de coup dur.

Un capital retraite ou une rente, dans un cadre fiscal avantageux

Une fois à la retraite, il est possible de disposer de l’épargne logée sur le contrat d’assurance-vie soit sous forme de capital, soit sous forme de rente viagère, c’est-à-dire d’un revenu à vie.

- La sortie en capital :

La sortie en capital s’effectue dans le cadre fiscal avantageux de l’assurance-vie. Si le contrat est ouvert depuis plus de 8 ans, les gains sont exonérés d’impôt dans la limite de 4.600 euros pour un célibataire et de 9.200 euros pour un couple. Au-delà de ce plafond, ils sont soumis à un impôt forfaitaire de 7,5%. La sortie en capital peut être effectuée de manière fractionnée grâce à la mise en place de rachats partiels programmés.

- La sortie en rente viagère :

La rente viagère de l’assurance-vie bénéficie elle aussi d’un cadre fiscal avantageux. Seulement une partie de la rente est soumise à l’impôt. Cette part varie selon l’âge du rentier au moment du premier versement de la rente. Si la rente est déclenchée entre 60 et 69 ans, la fraction imposable de la rente est de 40%. Elle est de 30% si elle est déclenchée après 69 ans.