Auto-entrepreneurs : préparez votre retraite dès maintenant !

LE 14 JUIN 2022
Mise à jour le 30 mars 2023

Une fois à la retraite, l’auto-entrepreneur peut subir une perte conséquente de ses revenus. Heureusement, cette baisse peut s’anticiper.

Auto-entrepreneurs : commencer très tôt à préparer sa retraite

Créé en 2009, le statut d’auto-entrepreneur rencontre un succès croissant. La France en compte plus de 2 millions. S’il permet de simplifier la création d’entreprise, ce statut ne comporte pas que des avantages et des progrès sont encore possibles en matière de retraite. En effet, s’il n’a pas pris ses dispositions, l’auto-entrepreneur peut subir une perte conséquente de ses revenus une fois à la retraite. Heureusement, il existe des solutions pour s’y préparer et se constituer un capital ou un complément de revenus. Et il n’est jamais trop tôt pour commencer !

La retraite des auto-entrepreneurs : un sujet complexe

Pour leurs cotisations retraite, les auto-entrepreneurs ne sont pas tous affiliés au même organisme. Par exemple, les artisans et les commerçants sont affiliés à l’assurance retraite du régime général alors que certaines professions libérales sont affiliées à la CIPAV (caisse interprofessionnelle des professions libérales). Connaître son organisme de rattachement est essentiel car il détermine le calcul de la future pension de retraite.

Auto-entrepreneurs : comment valider ses trimestres pour la retraite

Par ailleurs, la validation des trimestres de retraite dépend du chiffre d’affaires annuel, des cotisations payées et du type d'activité. Par exemple, en 2021, pour une activité de prestation de services, il fallait avoir réalisé 2 412 euros de chiffre d'affaires net pour valider un trimestre. En revanche, en dessous de ce seuil, l’auto-entrepreneur ne paye pas de cotisation mais ne cumule pas de droits pour sa pension retraite...

Dans tous les cas, le passage à la retraite pour les auto-entrepreneurs se traduit par une perte de revenus parfois conséquente. C’est pourquoi il est essentiel de s’y préparer le plus tôt possible en se constituant un capital pour compléter la pension retraite issue des régimes obligatoires et complémentaires.

L’assurance vie pour préparer sa retraite

L’assurance vie est une solution d’épargne à la fois souple et complète, particulièrement adaptée pour la préparation de la retraite des auto-entrepreneurs. Elle permet de mettre en place des versements réguliers et automatiques, à partir de quelques dizaines d’euros par mois, en fonction du budget et de la capacité d’épargne de l’auto-entrepreneur. Il se constitue ainsi un capital à son rythme.

Avec l’assurance vie, l’épargne est disponible à tout moment

Contrairement à certains produits d’épargne retraite, les sommes investies sur l’assurance vie sont disponibles à tout moment. Ainsi, en cas de coup dur, l’auto-entrepreneur peut retirer son épargne, totalement ou partiellement.

La gestion pilotée : une gestion de l’épargne clé en main

Les épargnants ne sont pas tous des experts des marchés financiers. Certains contrats d’assurance vie proposent la gestion pilotée, un mode de gestion de l’épargne qui permet de déléguer la répartition et le suivi de celle-ci à une société de gestion choisie par l’assureur. La société effectue les arbitrages entre les différents supports en tenant compte des conditions de marché mais aussi du niveau de risque et de rendement souhaité par l’épargnant. Il est ainsi libéré des contraintes liées à la gestion de son épargne.

Un capital retraite ou une rente, dans un cadre fiscal avantageux

Une fois à la retraite, l’épargne constituée est disponible sous forme de capital ou de rente viagère (c’est-à-dire d’un revenu régulier à vie) et bénéficie d’un cadre fiscal avantageux.

Concernant la sortie en capital : si le contrat est ouvert depuis plus de 8 ans, les gains sont exonérés d’impôt dans la limite de 4.600 euros pour un célibataire et de 9 200 euros pour un couple. Au-delà de ce plafond, ils sont soumis à un impôt forfaitaire de 7,5%.

Concernant la sortie en rente viagère : seulement une partie de la rente est soumise à l’impôt. Cette part varie en fonction de l’âge au moment du premier versement de la rente. Par exemple, si elle est déclenchée entre 60 et 69 ans, 40 % seulement de la rente est imposable.